ISA 계좌 400만 원 비과세, 매년 주는 게 아니다(ft. 3년마다 해지하고 다시 만들어야 하는 이유)

💰 ISA 계좌, 1년마다 비과세인 줄 알았어? "꼭 알아야 할 팩트체크"

재테크 필수템으로 불리는 ISA(개인종합관리계좌)! 하지만 비과세 혜택이 정확히 어떻게 적용되는지 몰라 헷갈려 하는 분들이 많습니다. ISA를 제대로 활용하기 위해 반드시 알아야 할 핵심 포인트 4가지를 정리했습니다.

---

1️⃣ 비과세 혜택, 1년 기준이 아닌 '1계좌 기준'!

많은 분이 매년 비과세 한도가 생기는 것으로 오해하시지만, ISA의 비과세 한도(일반형 200만 원 / 서민형 400만 원)는 계좌를 개설하고 해지할 때까지 '총합'으로 적용됩니다.

• 매년 400만 원 (X)
• 계좌 하나당 총 순이익 중 400만 원 (O)

Tip: 그래서 3년 의무 가입 기간이 지나면 계좌를 해지해 비과세 혜택을 받고, 다시 새 계좌를 만들어 한도를 리셋하는 일명 'ISA 풍차 돌리기'가 유리합니다.

 

2️⃣ 무엇이 비과세 대상인가요? (국내 주식은 덤!)

ISA의 비과세 바구니에는 세금을 내야 하는 수익들을 쏙쏙 담습니다.

• 비과세 대상: 해외 주식형 ETF 매매차익, 주식 배당금, 예적금 이자 소득 등
• 국내 주식 매매차익은? 원래 국내 상장 주식은 매매 수익에 세금이 없죠? 따라서 ISA 비과세 한도(400만 원)를 소모하지 않고 무제한 비과세됩니다.

오히려 국내 주식에서 손실이 나면, 다른 배당 수익과 합산(손익 통산)해서 세금을 더 줄여주는 효자 역할을 합니다.

 

3️⃣ 수익 났다고 끝? '매도 후 해지'가 필수!

계좌에 찍힌 '평가 손익'만으로는 혜택을 받을 수 없습니다. ISA의 비과세는 계좌 안의 자산을 실제로 매도하여 수익을 확정한 후, 계좌를 최종적으로 '해지'하는 시점에 정산됩니다.

• 보유 중인 주식이 아무리 올라도 팔지 않으면 비과세 계산에 포함되지 않습니다.
• 만기나 중도 해지 시점에 모든 종목을 정리해야 그동안의 손익이 합산되어 세금 혜택이 결정됩니다.

 

4️⃣ 한도를 넘기면 세금 폭탄? 아니요, '9.9% 저율 과세'!

수익이 비과세 한도(400만 원)를 넘겨도 걱정하지 마세요. 한도 초과분에 대해서는 일반적인 세율(15.4%)보다 훨씬 저렴한 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

• 400만 원까지: 세금 0원 (비과세)
• 400만 원 초과분: 9.9% 세금만 부과 (절세 효과)

금융소득종합과세에 포함되지 않는 '분리과세' 혜택이라 고소득자에게도 매우 유리합니다.

---

💡 한 줄 요약

"ISA는 3년마다 해지 후 재가입하며 비과세 한도를 챙기고, 국내 주식보다는 배당금이나 해외 ETF 투자를 통해 400만 원 한도를 알뜰하게 써먹는 것이 핵심입니다!"